Калькулятор заробітної плати на руки (нетто)

Цей калькулятор допомагає оцінити, скільки грошей працівник отримає «на руки» (нетто), виходячи з гросс-зарплати, зазначеної у трудовому договорі. Ставки ПДФО та військового збору задані як редаговані поля з ілюстративними значеннями за замовчуванням — вони можуть не відповідати чинному законодавству на момент використання. Це не податкова чи юридична консультація. Перед прийняттям фінансових рішень обов'язково перевіряйте актуальні ставки на офіційному сайті Державної податкової служби України (tax.gov.ua) або у чинній редакції Податкового кодексу України.

Даний інструмент реалізує спрощений розрахунок «гросс → нетто» на основі стандартної схеми відсоткових утримань. Усі обчислення виконуються у реальному часі безпосередньо у браузері — без відправки даних на сервер. Ставки податку на доходи фізичних осіб (ПДФО) і військового збору можна змінити вручну, що дозволяє моделювати різні сценарії, включно з можливими майбутніми змінами законодавства.

Розрахунок нетто-зарплати

⚠️ Значення 18% та 1,5% — часто застосовувані ілюстративні ставки, а не гарантія чинного законодавства. Ставка військового збору у різні роки змінювалась. Перевірте актуальні ставки перед використанням у реальних розрахунках.

Формула розрахунку

Основна формула

ПДФО = Гросс × (ставка ПДФО / 100) Військовий збір = Гросс × (ставка ВЗ / 100) Нетто (на руки) = Гросс − ПДФО − Військовий збір Ефективна ставка утримання = (ПДФО + Військовий збір) / Гросс × 100%

Приклад із ставками за замовчуванням (18% + 1,5%)

Гросс = 20000 грн ПДФО = 20000 × 0.18 = 3600 грн Військовий збір = 20000 × 0.015 = 300 грн Нетто = 20000 − 3600 − 300 = 16100 грн Ефективна ставка утримання = 3900 / 20000 × 100% = 19.5%

Важливі застереження

  • Не податкова консультація — калькулятор дає лише орієнтовну ілюстративну оцінку, а не офіційний розрахунок
  • Ставки змінюються — ПДФО та військовий збір встановлюються та періодично переглядаються законодавством; введені значення за замовчуванням можуть бути застарілими
  • ЄСВ не утримується з працівника — єдиний соціальний внесок нараховує та сплачує роботодавець понад гросс-зарплату, тому він не входить у цей розрахунок «на руки»
  • Пільги та особливі випадки — податкова соціальна пільга, надбавки, лікарняні тощо можуть впливати на реальну суму і тут не враховуються
  • ФОП рахується інакше — цей калькулятор не підходить для розрахунку доходу фізичної особи-підприємця

Приклади розв'язання (з ілюстративними ставками за замовчуванням)

Покрокові задачі

Приклад 1: Гросс-зарплата 20 000 грн, ставка ПДФО 18%, ставка військового збору 1,5%. Скільки отримає працівник на руки?

Розв'язання:

ПДФО = 20 000 × 0,18 = 3 600 грн

Військовий збір = 20 000 × 0,015 = 300 грн

Нетто = 20 000 − 3 600 − 300 = 16 100 грн

Відповідь: На руки — 16 100 грн (ефективна ставка утримання 19,5%).

Приклад 2: Гросс-зарплата 35 000 грн, ті самі ставки (18% + 1,5%).

Розв'язання:

ПДФО = 35 000 × 0,18 = 6 300 грн

Військовий збір = 35 000 × 0,015 = 525 грн

Нетто = 35 000 − 6 300 − 525 = 28 175 грн

Відповідь: На руки — 28 175 грн.

Приклад 3: Гросс-зарплата 50 000 грн, гіпотетична (умовна) ставка ПДФО 18%, гіпотетична ставка військового збору 5% (для порівняння сценаріїв).

Розв'язання:

ПДФО = 50 000 × 0,18 = 9 000 грн

Військовий збір = 50 000 × 0,05 = 2 500 грн

Нетто = 50 000 − 9 000 − 2 500 = 38 500 грн

Відповідь: На руки — 38 500 грн. Цей приклад ілюструє, як зміна ставки військового збору впливає на суму на руки — саме тому в калькуляторі ставку можна редагувати.

Практичне значення та контекст

Де застосовується

Такий розрахунок корисний під час обговорення умов працевлаштування (коли роботодавець називає лише гросс-суму), планування особистого бюджету, порівняння пропозицій роботи з різною структурою оплати, а також для орієнтовної оцінки впливу можливих змін ставок ПДФО чи військового збору на реальний дохід. Оскільки ставки податків можуть змінюватися, калькулятор навмисно зроблений з редагованими полями — щоб користувач міг підставити актуальні на момент розрахунку значення, а не покладатися на «заморожені» в коді цифри. Результат завжди варто розглядати як орієнтовну оцінку, а не остаточний офіційний розрахунок бухгалтерії.

Часті запитання (FAQ)

Що таке «гросс» та «нетто» зарплата?
Гросс (grosса) зарплата — це сума, зазначена у трудовому договорі до сплати податків і зборів. Нетто зарплата («на руки») — це сума, яку працівник фактично отримує після утримання з гросс-суми ПДФО та військового збору. Роботодавець утримує ці суми та перераховує їх до бюджету самостійно.
Що таке ПДФО і військовий збір?
ПДФО (податок на доходи фізичних осіб) — основний прямий податок з доходів працівників, який утримує роботодавець. Військовий збір — додаткове утримання, запроваджене як тимчасовий захід. Обидві ставки встановлюються законодавством і періодично переглядаються, тому в цьому калькуляторі вони задані як редаговані поля — обов'язково перевіряйте актуальні ставки в офіційних джерелах (Податковий кодекс України, роз'яснення ДПС) перед використанням результату для реальних розрахунків.
Чому сума на руки менша за вказану в договорі зарплату?
Тому що зазначена у вакансії або трудовому договорі сума зазвичай є гросс-зарплатою — до утримання податків. Роботодавець зобов'язаний утримати з неї ПДФО та військовий збір і перерахувати їх до бюджету, а працівнику виплачує залишок (нетто). Різниця між гросс і нетто залежить від застосовних ставок на момент нарахування.
Як перевірити актуальні ставки ПДФО та військового збору?
Ставки, застосовані у прикладах цього калькулятора (18% та 1,5% за замовчуванням), є часто застосовуваними орієнтовними значеннями і не є гарантією поточного законодавства. Ставки та правила оподаткування доходів змінювалися в різні роки. Перед фінансовим плануванням перевіряйте актуальну інформацію на офіційному сайті Державної податкової служби України (tax.gov.ua) або в чинній редакції Податкового кодексу України.
Чим оподаткування найманого працівника відрізняється від ФОП?
Найманий працівник сплачує ПДФО та військовий збір з нарахованої заробітної плати, а роботодавець додатково нараховує ЄСВ (не утримується з працівника, а сплачується роботодавцем понад зарплату). Фізична особа-підприємець (ФОП) працює за іншою системою оподаткування — єдиний податок (для 1–3 груп) або загальна система, і самостійно сплачує ЄСВ «за себе». Ці системи не є взаємозамінними, тому цей калькулятор призначений саме для розрахунку зарплати найманого працівника, а не доходу ФОП.

📁 Категорія: Фінанси