1. Що таке графік амортизації кредиту
Графік амортизації (amortization schedule) — це таблиця, яка розписує кожен платіж за кредитом від першого до останнього. Для кожного періоду (зазвичай місяця) у ній вказано:
- номер платежу — порядковий номер місяця в строку кредиту;
- суму платежу — для стандартного ануїтетного кредиту вона фіксована й однакова щомісяця;
- частку, що йде на відсотки — плата банку за користування залишком боргу цього місяця;
- частку, що йде на тіло кредиту (принципал) — сума, яка фактично зменшує борг;
- залишок боргу після цього платежу.
Слово «амортизація» тут означає не знос обладнання, а поступове «згасання» боргу до нуля через регулярні внески. Останній рядок графіка завжди показує залишок 0 — кредит повністю погашено.
2. Формула ануїтетного платежу
Більшість споживчих та іпотечних кредитів використовують ануїтетну схему: сума щомісячного платежу однакова протягом усього строку кредиту. Вона розраховується за формулою:
Ця формула виводиться з умови, що поточна вартість усіх майбутніх однакових платежів M, дисконтованих за ставкою r, дорівнює сумі кредиту P. Простіше кажучи — вона підбирає таку фіксовану суму платежу, щоб рівно за n місяців борг разом з усіма нарахованими відсотками був погашений до копійки.
3. Чому на початку кредиту переважають відсотки
Ключ до розуміння графіка амортизації — у тому, як саме нараховуються відсотки. Для кожного періоду вони рахуються не від початкової суми кредиту, а від поточного залишку боргу:
На старті кредиту залишок боргу максимальний — а отже, і сума нарахованих відсотків максимальна. Оскільки повний платіж M фіксований, на тіло кредиту в перші місяці залишається менша частка. Але щомісяця залишок трохи зменшується, тому наступного разу відсотків нараховується менше — а різницю «забирає» частка, що йде на тіло боргу. Цей процес самопідсилюється: чим менший залишок, тим менші відсотки, тим більша частка платежу йде на принципал, тим швидше зменшується залишок далі. У результаті в перші роки кредиту переважна частина платежу — це відсотки, а в останні роки — майже виключно тіло боргу.
Важливо: загальна сума платежу M не змінюється протягом усього строку ануїтетного кредиту — змінюється лише пропорція між відсотками та тілом боргу всередині цього платежу.
4. Наскрізний приклад: кредит 12 000 грн на 12 місяців під 12% річних
Візьмемо невеликий кредит для наочності: P = 12 000 грн, річна ставка 12%, тобто місячна ставка r = 12% / 12 = 0,01 (1%), строк n = 12 місяців.
Отже, щомісячний платіж становить приблизно 1066,19 грн. Розглянемо перший місяць:
- Відсотки за 1-й місяць = 12 000 × 0,01 = 120,00 грн
- Тіло кредиту за 1-й місяць = 1066,19 − 120,00 = 946,19 грн
- Новий залишок боргу = 12 000 − 946,19 = 11 053,81 грн
У другому місяці відсотки рахуються вже від нового залишку 11 053,81 грн: 11 053,81 × 0,01 ≈ 110,54 грн, а на тіло кредиту йде 1066,19 − 110,54 ≈ 955,65 грн — трохи більше, ніж у першому місяці. Так триває до кінця строку. Ось як виглядає повний графік амортизації для цього кредиту:
| Місяць | Платіж, грн | Відсотки, грн | Тіло кредиту, грн | Залишок, грн |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 1066,19 | 120,00 | 946,19 | 11 053,81 |
| 2 | 1066,19 | 110,54 | 955,65 | 10 098,17 |
| 3 | 1066,19 | 100,98 | 965,20 | 9 132,96 |
| 4 | 1066,19 | 91,33 | 974,86 | 8 158,11 |
| 5 | 1066,19 | 81,58 | 984,60 | 7 173,50 |
| 6 | 1066,19 | 71,74 | 994,45 | 6 179,05 |
| 7 | 1066,19 | 61,79 | 1004,39 | 5 174,66 |
| 8 | 1066,19 | 51,75 | 1014,44 | 4 160,22 |
| 9 | 1066,19 | 41,60 | 1024,58 | 3 135,64 |
| 10 | 1066,19 | 31,36 | 1034,83 | 2 100,81 |
| 11 | 1066,19 | 21,01 | 1045,18 | 1 055,63 |
| 12 | 1066,19 | 10,56 | 1055,63 | 0,00 |
Зверніть увагу: у першому місяці на відсотки йде 120,00 грн (11,3% платежу), а в останньому — лише 10,56 грн (менше 1% платежу). Сума всіх 12 платежів становить 12 × 1066,19 ≈ 12 794,28 грн, з яких 12 000 грн — це повернене тіло кредиту, а 794,28 грн — переплата у вигляді відсотків.
5. Практична порада: дострокові платежі на тіло кредиту
Оскільки відсотки нараховуються на поточний залишок боргу, будь-яка додаткова сума, внесена понад графік і спрямована саме на тіло кредиту, одразу зменшує залишок, від якого рахуватимуться відсотки в усіх наступних періодах — не лише в поточному. Тому дострокове часткове погашення, зроблене на початку строку, коли залишок і так найбільший, дає найбільшу економію на відсотках за весь строк кредиту. Той самий достроковий платіж, зроблений ближче до кінця строку, коли залишок вже невеликий, заощадить значно менше — просто тому, що відсотки на малий залишок і так невеликі. Перед достроковим погашенням варто перевірити умови договору: деякі банки нараховують комісію за дострокове погашення або вимагають попереднього повідомлення.
Про цю статтю
Ця стаття є частиною бази знань calculator.party — освітнього ресурсу, що поєднує теорію з практичними інструментами. Матеріал орієнтований на позичальників, студентів фінансових спеціальностей і всіх, хто хоче зрозуміти, куди саме йдуть їхні щомісячні платежі по кредиту. Тут зібрані ключові формули, механізм нарахування відсотків і наскрізний числовий приклад.
Розуміння графіка амортизації допомагає усвідомлено порівнювати кредитні пропозиції, планувати дострокове погашення та приймати обґрунтовані рішення щодо рефінансування.
Навіщо читати цю статтю
Після прочитання ви зможете самостійно розрахувати ануїтетний платіж, пояснити, чому співвідношення відсотків і тіла кредиту в платежі змінюється з часом, і оцінити, наскільки вигідним буде дострокове погашення чи рефінансування конкретного кредиту.